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Programa do Curso

Dia 1: Fundamentos da Gestão do Caixa e Posição de Caixa Diária

  • Introdução à gestão do caixa corporativa
  • Funções e responsabilidades na gestão do caixa
  • Relação entre tesouraria, finanças, contabilidade, aprovisionamento e operações
  • Lucratividade versus fluxo de caixa versus liquidez
  • Entradas e saídas de caixa e análise de liquidez
  • Fundamentos do ciclo de conversão de caixa
  • Fluxos de caixa operacionais, de investimento e de financiamento
  • Análise de saldos bancários e dinheiro disponível
  • Técnicas de posicionamento diário do caixa
  • Desafios da visibilidade do caixa
  • Relatórios diários de liquidez
  • Exercício prático: Elaboração da posição de caixa diária

Dia 2: Previsão do Fluxo de Caixa e Planeamento da Liquidez

  • Fundamentos da previsão do fluxo de caixa
  • Métodos de previsão direta e indireta
  • Horizontes de previsão e períodos de planeamento
  • Previsões rolantes e planeamento da liquidez
  • Previsão de recebimentos de clientes e pagamentos operacionais
  • Previsão de reembolso de dívidas e despesas de capital
  • Gestão da incerteza nas previsões
  • Planeamento de cenários e análise de sensibilidade
  • Análise de desvio da previsão
  • Melhoria da precisão da previsão e governação
  • Exercício prático: Previsão do fluxo de caixa a 13 semanas
  • Workshop de análise de desvio da previsão

Dia 3: Capital de Exploração e Otimização Interna do Caixa

  • Fundamentos da gestão do capital de exploração
  • Otimização de clientes a pagar, fornecedores a receber e stocks
  • Dias de Vendas Pendentes (DSO)
  • Dias de Fornecedores a Pagar (DPO)
  • Dias de Manutenção de Stocks
  • Análise do Ciclo de Conversão de Caixa
  • Melhorias nos processos de cobrança e faturação
  • Gestão de créditos em atraso
  • Estratégias de pagamento aos fornecedores
  • Avaliação de descontos por pagamento antecipado
  • Técnicas de otimização de stocks
  • Iniciativas de capital de exploração interfuncionais
  • Exercício prático de análise do capital de exploração
  • Atividade em grupo: Planeamento das melhorias

Dia 4: Banca, Pagamentos, Financiamento e Concentração de Caixa

  • Gestão de contas bancárias corporativas
  • Gestão do relacionamento com bancos
  • Revisão de taxas e serviços bancários
  • Métodos de pagamento nacionais e internacionais
  • Controlos de aprovação e autorização de pagamentos
  • Prevenção de fraude e segurança dos pagamentos
  • Separação de funções e controlos internos
  • Estruturas de concentração de caixa e cash pooling
  • Balanço zero e balanço alvo
  • Arranjos de financiamento entre empresas do grupo
  • Opções de financiamento a curto prazo
  • Saques à ordem, linhas de crédito rotativas e empréstimos
  • Investimentos a curto prazo e depósitos
  • Exercício prático de comparação de financiamento
  • Estudo de caso sobre prevenção de fraude em pagamentos

Dia 5: Risco de Caixa, Relatórios, Tecnologia e Planeamento da Melhoria

  • Gestão de riscos de liquidez e financiamento
  • Riscos de contraparte e bancários
  • Riscos operacionais e de pagamento
  • Riscos de taxas de juro e câmbio
  • Tecnologia de tesouraria e sistemas de gestão do caixa
  • Portais bancários e sistemas de gestão de tesouraria
  • Conciliação automatizada e relatórios
  • Painéis de gestão do caixa e indicadores-chave de desempenho (KPIs)
  • Desenvolvimento de políticas e governação
  • Relatórios de gestão e relatórios de liquidez
  • Estudo de caso integrado de gestão do caixa
  • Planeamento da melhoria da gestão do caixa
  • Avaliação final e apresentações dos participantes

Requisitos

Aos participantes recomenda-se idealmente que possuam:

  • Conhecimento básico de finanças, contabilidade ou funções de tesouraria.
  • Familiaridade com demonstrações financeiras e conceitos de fluxo de caixa.
  • A experiência em finanças, contabilidade, tesouraria, planeamento orçamental ou funções empresariais relacionadas é benéfica, mas não obrigatória.
  • Habilidades básicas em folha de cálculo para exercícios de previsão e análise.
 35 Horas

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